中国证监会认为，外高桥２００３年年报、２００４年半年报以及２００４年年报“银行存款—其他货币资金”科目有虚假记载。外高桥分别将这三份定期报告中的“银行存款—其他货币资金—人民币—存出保证金—国海证券”科目记载为９０１６．５万元、１．４亿元以及２．０３亿元，但实际存在的数额分别为３３８４元、２０７７０．５５元以及２０７７０．５５元，其他资金已被划做他用。公司对委托理财收回情况也存在虚假记载，同时公司还以个人名义开立账户买卖证券。基于上述违规行为，证监会决定，对外高桥责令改正，并处以３０万元的罚款，并对当时的高管也给予处罚。

    中国证监会决定对史贤俊给予警告，并处以１０万元的罚款；对丁莉、盛默分别给予警告，并各处以５万元的罚款；对刘新民、洪志华、叶国安分别给予警告，并各处以３万元的罚款。